保荐机构（主承销商）
声 明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证招股意向书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投资决定的依据。招股意向书全文同时刊载于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
第一节 本次发行概况
一、发行人基本情况
公司法定名称：广东康美药业股份有限公司
公司英文名称：Guangdong Kangmei Pharmaceutical Co., Ltd
公司注册地址：广东省普宁市流沙镇长春路中段
股 票 简 称：康美药业
股 票 代 码：600518
上 市 交易所：上海证券交易所
电 话：0663-2917777
传 真：0663-2926693
董 事 会秘书：邱锡伟
证券事务代表：温少生
二、本次发行要点
（一）核准情况
本次发行经公司2007年6月6日召开的第四届董事会2007年度第三次临时会议审议通过和2007年6月27日召开的2007年度第三次临时股东大会与会股东表决通过。
本次发行已经中国证监会证监发行字［2007］260号文核准。
（二）发行股票的类型、每股面值、股份数量
1、股票类型：境内上市人民币普通股（A股）。
2、股票面值：人民币1.00元。
3、发行数量：本次增发股票的数量不超过11,000万股（含11,000万股），在该上限范围内，董事会提请股东大会授权董事会根据实际情况确定最终发行数量。
（三）发行价格及定价方式
本次发行价格为14.76元/股，不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价。
（四）预计募集资金
本次增发拟募集资金总额约为100,000万元，实际募集资金量取决于最终的发行数量。
（五）募集资金专项存储账户
公司2007年6月6日召开的第四届董事会2007年度第三次临时会议审议通过了《广东康美药业股份有限公司募集资金使用管理办法》，规定公司募集资金实行专户专储管理，存放于董事会指定的专项账户。
三、发行方式及发行对象
（一）发行方式
本次发行采用网上、网下发行的方式。
（二）发行对象
持有上海证券交易所A股股票账户的自然人和机构投资者（国家法律、法规禁止者除外）。
四、承销方式及承销期
（一）承销方式
本次发行承销采用余额包销方式，由主承销商广发证券股份有限公司牵头组成的承销团包销剩余股票。
（二）承 销 期
本次发行的承销期为2007年9月3日至2007年9月12日。
五、发行费用
本次发行费用包括承销费、保荐费、律师费用、推介宣传费用。
注：发行费用可能根据本次发行的实际情况有所调整。
六、主要日程与停复牌安排
上述日期为工作日。如遇重大突发事件影响发行，保荐机构（主承销商）将及时公告，修改发行日程。
本次发行结束后，新增股份将申请于上海证券交易所上市。
七、本次发行股份的上市流通
本次发行结束后，发行人将尽快申请本次发行的股票在上海证券交易所上市。
八、本次发行的有关当事人
（一）发行人：广东康美药业股份有限公司
法定代表人：马兴田
注册地址：广东省普宁市流沙长春路中段
办公地址：广东省普宁市流沙长春路中段
电话：0663-2917777
传真：0663-2926693
董事会秘书：邱锡伟
董事会证券事务代表：温少生
（二）保荐机构（主承销商）：广发证券股份有限公司
法定代表人：王志伟
法定地址：广东省珠海市吉大海滨南路光大国际贸易中心26楼2611室
联系地址：广东省广州市天河北路183号大都会广场19楼
电话：020-87555888
传真：020-87557566
保荐代表人：何宽华、胡金泉
项目主办人：赫涛
项目组其他人员：黄海宁、陈家茂、陈慎思
（三）发行人律师：国浩律师集团（广州）事务所
负责人：章小炎
地址：广州市体育西路189号城建大厦9楼
电话：020-38799351
传真：020-38799497
经办律师：程秉、章小炎
（四）会计师事务所：广东正中珠江会计师事务所有限公司
注册地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼
法定代表人：蒋洪峰
电话：020-83859808
传真：020-83800977
经办注册会计师：吉争雄、何国铨
（五）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼
电话：021-68870587
（六）保荐人（主承销商）收款银行：工行广州市第一支行
户 名：广发证券股份有限公司
收款帐号：3602000129200213811
（七）发行人股票上市的证券交易所：上海证券交易所
办公地址：上海市浦东南路528号证券大厦
电话：021-68808888
传真：021-68804868
第二节 主要股东情况
截至2007年6月30日，公司总股本为438,600,000股，其中，有限售条件的流通股153,668,868股，占总股本的35.04%；无限售条件的流通股284,931,132股，占总股本的64.96%。
截至2007年6月30日，公司前10名股东持股数量、股份性质及其股份的抵押或冻结情况如下：
注1：普宁市康美实业有限公司承诺股改实施后,其持有的股份在12个月内不上市交易，在13个月至24个月内可上市流通数量不超过百分之五，在25个月至36个月内可上市流通数量不超过百分之十，在36个月后剩余有限售条件股份方可上市流通。
注2：上述四股东与普宁市康美实业有限公司存在关联关系。
第三节 财务会计信息及管理层讨论和分析
一、最近三个会计年度及最近一期财务报表
以下资料引自经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计的本公司2004-2006年度财务报告以及2007年上半年度财务报告（未经审计）。
由于本公司无控股公司与合营公司，故财务报表无合并报表与母公司报表之分。
（一）最近三年财务报表
公司最近三年资产负债表、利润表、现金流量表以及所有者权益变动表如下：
资产负债表
编制单位：广东康美药业股份有限公司 单位：元
利润表
编制单位：广东康美药业股份有限公司 单位：元
现金流量表
编制单位：广东康美药业股份有限公司 单位：元
现金流量表（补充材料）
编制单位：广东康美药业股份有限公司 单位：元
所有者权益变动表
编制单位：广东康美药业股份有限公司 单位：元
（二）最近一期财务报表
公司最近一期资产负债表、利润表、现金流量表以及所有者权益变动表如下：
资产负债表
编制单位: 广东康美药业股份有限公司 单位: 元 审计类型:未经审计
利润表
编制单位: 广东康美药业股份有限公司 单位: 元 审计类型:未经审计
现金流量表
编制单位: 广东康美药业股份有限公司 单位: 元 审计类型:未经审计
现金流量表（补充材料）
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